+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Ккой налог нужно заплатить припродаже квартиры менее 3лет полученная по дарственной

Ккой налог нужно заплатить припродаже квартиры менее 3лет полученная по дарственной

Передача прав собственности на недвижимое имущество путем дарения является одним из самых распространенных методов отчуждения недвижимости. Но далеко не всегда одаряемый предпочитает использовать дар и владеть им. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Нужно ли платить налог с продажи подаренной квартиры

Сделки с недвижимостью по общему правилу облагаются налогом — это касается не только купли-продажи, но и дарения. Нюанс дарственной в том, что законом предоставлены значительные льготы некоторым гражданам по НДФЛ, а также в последующем налогообложении при продаже имущества. Сегодня подробнее рассмотрим налог на подаренную квартиру сначала сразу же после самой сделки дарения, а далее — при последующей продаже подаренной квартиры.

Переоформление квартиры подразумевает образование дохода на стороне одаряемого. Он, не затратив собственных денег, в подарок, получает на праве собственности дорогостоящее имущество — недвижимость. В глазах закона у него появляется налогооблагаемый доход, с которого одаряемый должен самостоятельно рассчитать и заплатить налог в бюджет. От налогообложения подаренной квартиры освобождаются близкие родственники дарителя.

Если сделка заключена между физическими лицами, которые входят в круг близкого родства, то взносы за подаренную квартиру платить не нужно. Налоговую декларацию также подавать не требуется. Список людей, которые по закону не платят налоговые взносы при получении квартиры в дар:. Даритель ни при каких обстоятельствах не уплачивает НДФЛ после дарения. Не имеет значения, кому он передал жилье — НДФЛ платить не нужно, так как у него никакого дохода не возникло.

Полученное число и будет суммой, которую следует перечислить в бюджет. Автоматически данный платеж не рассчитывается — одаряемому нужно сделать все самому. Пример расчета. Виктор Васильев получил от своего дяди квартиру по договору дарения.

Виктор не является близким родственником по закону, поэтому ему нужно вычислить и оплатить в бюджет НДФЛ. Уменьшить НДФЛ напрямую не получится — налоговые вычеты и льготы по нему не предусмотрены.

Нельзя и уменьшить налоговую базу на 1 миллион, как делают продавцы при ДКП. Следующие способы носят околозаконный характер. Прямо они не запрещены, но и не разрешены тоже:. Все фиктивные договоры рискуют быть аннулированными через суд. Большой материал по теме оспаривания читайте по этой ссылке , а здесь — по срокам исковой давности.

Декларация заполняется аналогично сделкам купли-продажи. Подробнее об этом читайте наш предыдущий материал. Далее с готовыми документами нужно явиться в ИФНС по месту жительства налогоплательщика.

В ходе приема инспектор проверит комплектность и поможет выявить грубые ошибки. На вопрос, облагается ли налогом дарение между супругами, закон однозначно дает отрицательный ответ. Ни жене, ни мужу в данном случае не нужно подавать налоговую декларацию и уплачивать взносы в бюджет с подаренной квартиры.

Помните, что дарение между супругами возможно только в отношении личной собственности. Например, если квартира приобретена в браке и в ней не выделены доли супругов, то подарить половину так, чтобы жена стала полноправной хозяйкой, не получится. Для этого нужно заключать брачный контракт или соглашение о разделе долей. Сделать это можно в браке — разводиться не нужно. Чтобы узнать, надо ли платить налог после дарения в конкретном случае, нужно заглянуть в круг близких родственников.

Это означает, что налог за подаренную квартиру платить обязательно. Чтобы избежать налога, можно передарить жилье через родственника. Например, чтобы племяннику не платить за квартиру, которую ему подарила тетя, нужно заключить две дарственные:.

Нужно ли платить налог при дарении не родственнику — однозначно да. Посторонние лица не входят в круг близких родственников и не освобождаются от уплаты НДФЛ с подаренного жилья. Снизить размер налога можно путем уменьшения цены квартиры, указанной в дарственной. Прежде чем принимать такое решение, нужно взвесить все плюсы и минусы.

Риски последующего доначисления налога тем выше, чем больше разница между рыночной кадастровой и заявленной ценой подаренного имущества. Если собственник подаренной квартиры решил в будущем продать ее, то после такой сделки тоже платится НДФЛ.

В данном случае доход наступает у продавца — бывшего собственника квартиры, того, кому она была подарена. Избежать налога при продаже подаренного жилья можно, если недвижимостью пользовались достаточно долгое время или если доход перекрывается налоговым вычетом. Налог рассчитывает и платит продавец жилья — бывший собственник подаренной ранее квартиры.

Автоматически он не определяется, поэтому все действия по расчетам нужно произвести самостоятельно. При продаже подаренной квартиры не имеет значения степень родства участников сделки, как при дарении. Даже если по ДКП квартира передана ребенку, платить налог все равно нужно. Д — сумма дохода с продажи.

Она указывается в самом договоре как цена подаренной недвижимости и подтверждается платежными документами — банковскими выписками, расписками. НВ — налоговый вычет. При продаже подаренной квартиры вычет может быть только один — фиксированный в размере 1 миллион рублей. Расходный вычет не применяется, поскольку никаких расходов на приобретение жилья продавец в свое время не понес. Для удобства расчетов можно умножать на 0,13 — это арифметически верно. Полностью избежать оплаты налога можно, если недвижимость после дарственной находилась в собственности дольше определенного периода.

Раньше этот период составлял 3 года для всех собственников, но с года в НК были внесены серьезные изменения. На документе нужно найти дату регистрации права. Если между дарением и продажей прошло больше 3 5 лет, то налог платить не нужно. Декларацию тоже подавать не требуется. Полученную сумму перечисляют в бюджет. Людмила Самсонова получила в дар от отца квартиру в году. Освободиться от налога по давности не получается — квартира в собственности всего 2 года.

Чтобы уменьшить налоговое бремя, Людмила решила применить фиксированный вычет. Подробнее о вычетах при продаже квартиры читайте в следующей статье. Если при расчете сумма налогового вычета превысила сумму продажи по ДКП, подать декларацию все равно нужно. Но налоговую об этом уведомить следует путем заполнения 3 НДФЛ. За нарушение Налогового кодекса установлены санкции. Налогоплательщику могут назначить штраф не только за неуплату налога, но и за неподачу декларации:.

В каждой из описанных ситуаций решение проблемы заключается в следующем: как можно быстрее устранить нарушение подать 3-НДФЛ или оплатить налог , а при рассмотрении дела в инспекции просить уменьшить сумму штрафа до минимальной. Если просрочка небольшая, то налоговая пойдет навстречу. Налог на подаренную квартиру платится как при получении жилья в дар, так и при последующей его продаже. Избежать налога или значительно его уменьшить поможет в первом случае близкое родство с дарителем, а во втором — давность владения или имущественный вычет.

Рассмотреть налоговый вопрос стоит до заключения дарственной, чтобы заранее составить документы правильно. Не стоит забывать и о новой форме 3-НДФЛ, которую можно загрузить на нашем портале.

Читайте далее: обзор действующего закона о дарении квартиры. Правила оплаты налога на подаренную квартиру в году: при дарении и последующей продаже Сделки с недвижимостью по общему правилу облагаются налогом — это касается не только купли-продажи, но и дарения.

Содержание 1 Налог после дарения 1. Оценка статьи:.

Единственный вид налога, который взыскивается, — налог на доходы физических лиц. При дальнейшей продаже квартиры стоит помнить, что во избежание налога необходимо владеть этой квартирой больше трех лет если квартиру подарил близкий родственник и больше пяти лет если неблизкий.

Доход с продажи подаренной гражданину квартиры облагается налогом, как и в случае с продажей иных видов недвижимости. Однако, налогообложение данного дохода имеет особенности. Изучим их. Доходы с продажи подаренной квартиры и обычной: в чем разница в их налогообложении? В соответствии с законодательством РФ налогооблагаемыми в общем случае являются любые доходы гражданина — в частности, те, что представлены доходом от продажи недвижимости. Вместе с тем, налогообложение доходов от реализации объектов недвижимости с разным правовым статусом может различаться исходя из норм законодательства, регулирующего правоотношения, предмет которых — купля-продажа объектов недвижимости с разным статусом.

Данная особенность наблюдается и при сопоставлении налогообложения дохода от продажи квартиры, купленной налогоплательщиком самостоятельно и доходов от продажи недвижимости, подаренной гражданину. Разница между соответствующими схемами налогообложения будет прослеживаться:.

В случае с жильем, которое не подарено налогоплательщику, а куплено им, соответствующий период должен составлять 5 лет и более в случае, если квартира куплена после Если ранее — 3 года. Кроме того, с 1 января года для владельцев единственного жилья минимальный срок владения недвижимостью также сократился с 5 до 3 лет.

В случае с жильем, которое не куплено налогоплательщиком, а подарено ему, соответствующий период во всех случаях должен составлять 3 года и более. Примечательно, что законом субъекта РФ соответствующие периоды могут быть уменьшены вплоть до нуля. Не исключено, что на уровне региональных правовых актов разница в подходах к регулированию доходов от продажи подаренных и обычных квартир будет отсутствовать или выражаться в иных критериях.

Очевидно, что в случае, если квартира подарена налогоплательщику, то никаких расходов, связанных с ее покупкой, он не несет. Поэтому, налог с продажи квартиры, полученной по дарению , не может быть уменьшен на сумму соответствующего вычета.

В свою очередь, гражданин, продающий квартиру, которая когда-либо куплена им, вправе уменьшить налогооблагаемую базу при исчислении налога на сумму расходов по приобретению данной квартиры. Разумеется — только если соответствующие расходы подтверждены например, договором купли-продажи, банковскими документами. Савельев С. В м решил перепродать ее, и нашел покупателя, который готов приобрести соответствующий объект недвижимости за 1 рублей.

Савельев вправе уменьшить сформированную по умолчанию налогооблагаемую базу — в 1 рублей, на сумму расходов по приобретению квартиры. Фактическая налогооблагаемая база составит, таким образом, рублей — 1 Данная налоговая привилегия является достаточно близкой по существу к предыдущей, правда, с юридической точки зрения не имеющая с ней точек соприкосновения.

В данном случае правомерно говорить о возможности взаимного зачета вычета и налога в том числе частичного взаимозачета. Важный нюанс : рассматриваемая схема оптимизации налога возможна только в случае, если квартира продается в том же году, за который оформляется вычет.

Сергеев А. В том же году он рассчитывает продать другую квартиру — которая до этого была ему подарена братом. На величину вычета с расходов на покупку своего жилья или часть данного вычета он может уменьшить фактический налог, начисленный на доход с продажи подаренной квартиры. Таким образом, имущественный вычет с подаренной квартиры исчислить нельзя, так как гражданин в этом случае не несет расходов, с которых могла бы быть исчислена компенсация.

Но если у человека имеются расходы на приобретение другой квартиры, то он вправе использовать имущественный вычет с них в целях компенсации налога за продажу подаренной квартиры. В свою очередь, полезно будет изучить то, что объединяет процедуры налогообложения дохода с продажи обычной квартиры и подаренной.

В данном аспекте разница между соответствующими процедурами отсутствует, если рассматривать:. Данный вычет предоставляется в качестве альтернативы тому, который предполагает использование в целях уменьшения налоговой базы документально подтвержденных расходов по приобретению жилья. Вне зависимости от того, куплена ли квартира или подарена, соответствующий вычет может быть использован.

Петров В. Но Петров решает применить разрешенный законодательно фиксированный налоговый вычет, вследствие чего налогооблагаемая база с полученного им дохода уменьшается до 2 рублей. Если доходы гражданина от продажи жилья, подаренного или купленного после Если доходы гражданина от продажи жилья больше, чем величина кадастровой цены, умноженная на 0,7, то налогооблагаемая база принимается равной соответствующим доходам.

В обоих случаях, безусловно, налогооблагаемая база может быть уменьшена на тот или иной доступный вычет исходя из тех критериев, что рассмотрены нами выше. Степанов Ю. В сентябре года у него появилась возможность выгодно перепродать ее — за 3 рублей. Кадастровая цена квартиры, умноженная на 0,7, составляет 2 рублей.

Она меньше, чем доход, полученный Степановым от продажи жилья. Поэтому, налогооблагаемая база без учета возможных вычетов по соответствующему доходу составит 3 рублей. В случае, если кадастровая цена жилья не определена по состоянию на 1 января года, в котором объект недвижимости был зарегистрирован в Росреестре — рассматриваемое правило, одинаковое как для купленных квартир, так и для подаренных, не применяется.

Стоит отметить, что величина коэффициента, на который умножается кадастровая цена объекта недвижимости, может быть уменьшена вплоть до нуля нормативным актом, принимаемым на уровне субъекта РФ. Но не допускается установление дифференцированного коэффициента для обычных и для подаренных квартир: в этом смысле правило остается общим для обоих типов недвижимости.

Да, как и при продаже любых объектов недвижимости — если законом прямо не определены механизмы освобождения продавца от соответствующего налога. В каких случаях продавец подаренной квартиры освобождается от уплаты налога на доход с ее продажи?

Это возможно, если он владел подаренной квартирой в течение периода, составляющего 3 года и более. Как определяется размер налогооблагаемой базы при исчислении налога с продажи подаренной квартиры?

Если квартира была подарена гражданину до Если квартира была подарена гражданину после Если определена, и ее величина, умноженная на 0,7, больше суммы сделки по купле-продаже, то налогооблагаемая база принимается равной кадастровой цена квартиры, умноженной на 0,7.

Если нет — база принимается равной сумме сделки по купле-продаже. В обоих случаях, безусловно, могут быть по желанию налогоплательщика применены различные вычеты — по схемам, рассмотренными нами выше.

Новые меры поддержки для граждан и бизнеса в связи с коронавирусом. Как обжаловать незаконное сокращение зарплаты. Страховка от коронавируса — какую лучше взять. Как встать на биржу труда и получить пособие по безработице. Можно ли не платить кредит, если потерял работу из-за коронавируса? Что нужно знать про увольнение в период карантина.

Налог на вклады физических лиц свыше 1 миллиона рублей. Оплата труда в связи с коронавирусом. Переезд военного пенсионера в другой регион. Социальная пенсия в России. Финансы и имущество Наталья Владимировна 3 января г. Как платить налог с продажи подаренной квартиры Время чтения 8 минут Спросить юриста быстрее.

Это бесплатно! Разница между соответствующими схемами налогообложения будет прослеживаться: В длительности периода, в течение которого необходимо владеть жильем, чтобы при его продаже не платить налоги. Поделитесь с друзьями:.

Ваша оценка статье:. Наталья Владимировна Образование: Высшее юридическое. Действующий налоговый консультант, член Палаты налоговых консультантов Номер аттестата: от Публикаций: Остались вопросы? Возврат налога при покупке квартиры. Кто имеет право на налоговый вычет? Что такое единый налоговый платеж физического лица.

В форме комментариев вы можете задать уточняющий вопрос по тексту статьи. Все иные вопросы, в том числе с просьбой разъяснения Вашего индивидуального случая, просим задавать через форму выше , либо через всплывающее окно в нижнем углу экрана.

Оставить комментарий. Ваш e-mail не будет опубликован. Бесплатная консультация юриста по телефону:. Федеральный: 8 77 Вопросы юристу по темам.

Правила оплаты налога на подаренную квартиру в 2020 году: при дарении и последующей продаже

Не все собственники платят в бюджет России налог с продажи подаренной квартиры. Ряд категорий бывших владельцев освобождается от этой обязанности. При соблюдении указанных в НК РФ условий эта норма может быть применима ко всем продавцам. Налоговое российское законодательство устанавливает обязанность по выплате налога на доход.

Распространяется она на резидентов РФ. Налог от продажи квартиры или иной недвижимости входит в эту категорию. При этом не имеет значения, каким способом было приобретено реализуемое жилье. Если владельцу требуется продать квартиру , полученную в собственность на основании договора дарения, ему тоже надлежит выплачивать НДФЛ.

Рассмотрим, нужно ли платить налог с продажи жилых объектов , приобретенных по безвозмездным сделкам. Вопрос с налогообложением сделок по реализации подаренной недвижимости связан с некоторой путаницей, возникающей по причине отсутствия необходимости платить налог за получение в дар от близкого родственника недвижимости.

Эта норма на продажу подаренных квартир не распространяется. Такие сделки обязательны для уплаты налога. Однако в этом правиле имеется исключение. Законодательство РФ определяет, что от необходимости платить НДФЛ с продажи жилья освобождаются физические лица, которые владели недвижимым объектом установленный срок.

Для его определения и будет иметь значение основания получения в собственность продаваемой квартиры. Для купленного жилья он составляет пять лет. А если квартира была приобретена по безвозмездной сделке, например, по договору дарения, срок это сокращается до 3 лет. Но правило это действует лишь в отношении объектов недвижимости, которые были подарены близкими родственниками.

К таковым относят супругов, детей, родителей, бабушек с дедушками, их внуков, а также братьев и сестер единоутробных и сводных. Все категории определяются нормами СК РФ.

Если в качестве дарителей выступали лица, не подпадающие под эти категории, срок минимального владения увеличивается. Самым сложным бывает его рассчитать из-за некоторых неопределенностей с покупной стоимостью. До года ставку умножали на стоимость, зафиксированную договором купли-продажи. Естественно, такой подход приводил к возникновению мошеннических схем, когда по факту продавец получал одну сумму, а в договоре обозначал намного меньше.

В реальности такие изменения часто приводят к тому, что налог, выплачиваемый с кадастровой стоимости, оказывается меньше, чем тот, что пришлось бы платить с суммы, обозначенной в договоре. Например, если кадастровая стоимость квартиры составляет 1 млн. И с продажи обычной квартиры, приобретенной по договору купли-продажи, и с реализации подаренного жилья необходимо платить налог.

Размер его одинаков. Разница заключается только в возможности получить освобождение от НДФЛ для тех, кто продает квартиры, полученные по договору дарения чуть раньше.

Если квартиру сегодняшний продавец купил до года, налогом при продаже она не облагается. При условии, что приобрел с начала указанной даты, ему придется выжидать минимальный срок владения равный пяти годам. К году он не закончился еще ни для одного собственника. С продажи квартиры, полученной по договору дарения можно не платить налог, если она была в собственности продавца минимум 3 года.

Но эта норма касается только ситуаций, когда жилье перешло по договору дарения от близкого родственника. Если же квартиру подарила тетя племяннице, последняя не будет платить налог при продаже только после пяти лет владения.

Большинство продавцов и покупателей недвижимости знают, что они имеют право на налоговый вычет. Но доступен он не именно гражданам России, а ее налоговым резидентам, то есть лицам, которые выплачивают подоходный налог в бюджет.

Если такое лицо заплатило налог с продажи подаренной квартиры, государство гарантированно вернет ему 1 млн. Так называют сумму, на которую уменьшат налогооблагаемую базу. Например, если физическое лицо реализовало квартиру, кадастровая стоимость которой составляет 6 млн. Учитывая размер налоговой ставки, государство вернет тыс. НК РФ категоричен в плане определения сроков внесения налога на доход.

Если квартиру получили в дар, приобретатель освобождается от уплаты налога, ему необходимо внести только государственную пошлину. При условии осуществления сделки между близкими родственниками. Налоговую декларацию предоставляют в отделение ФНС по месту жительства. Желательно сделать это при личном визите. В таком случае сотрудники Налоговой сразу смогут указать на ошибки в документе, если таковые имеются.

При условии невозможности личного визита допустимо отправить декларацию посредством заказного письма по почте на адрес ФНС. Если у физического лица имеется собственная электронная цифровая подпись, он может заполнить бланк декларации на официальном сайте ФНС и отправить его онлайн. В таком случае программа автоматически проверит документ на наличие ошибок. Если навыков заполнения документов налоговой отчетности не имеется, желательно доверить процедуру специалисту.

Сейчас много фирм предоставляют подобные услуги. Стоят они недорого, зато помогают сэкономить время и будут без ошибок. Подачей декларации дело не ограничивается.

Если гражданин не освобождается от уплаты налога, требуемую сумму ему необходимо внести в бюджет не позднее 1 июля того налогового периода, когда предоставлялась декларация. С продажи квартиры, полученной по договору дарения, продавец обязан заплатить налог.

Размер его равен процентной ставке НДФЛ. Однако при соблюдении минимального срока владения от налоговых обязательств бывший владелец освобождается. Если все же налог пришлось заплатить, финансовые потери можно минимизировать при помощи оформления налогового вычета. Содержание 1 Нужно ли платить налог при продаже подаренной квартиры 2 Ставка налога 3 В чем разница продажи обычной квартиры и подаренной 3. Какая налоговая ставка при продаже квартиры. Вам также может быть интересно.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры. Налог на наследство квартиры: нужно ли его платить. Налог на собственность физических лиц. Поделиться: Facebook. Добавить комментарий Отменить ответ Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

При продаже подаренных квартир и машин можно не платить НДФЛ

Многие граждане, принявшие решение продать полученное в дар жилье, задаются вопросом, как уплачивается налог с продажи подаренной квартиры. Однако порядок уплаты налога при совершении таких действий характеризуется рядом особенностей, связанных со спецификой сделки. При продаже подаренной жилплощади на ее бывшего владельца закон возлагает обязанность по уплате налога на доход физических лиц. Но его необходимо платить лишь в том случае, если владелец продал жилье до истечения минимально возможного срока, установленного законодательством.

В соответствии со ст. Степень родства определяется согласно правилам, установленным Семейным кодексом РФ. В соответствии с ними близкими родственниками следует считать:. Данными положениями следует руководствоваться, если дарение квартиры было оформлено не раньше 1 января года. Если жилье было подарено в году или ранее, действуют иные правила. Они гласят, что если недвижимость подарена близким родственником, платить налог вовсе не нужно.

В случае, когда даритель не имеет с одаряемым близкого родства, доходы с продажи жилплощади не облагаются налогом по истечении 3 лет со дня оформления дарственной.

В г. Алексеев Н. Поскольку 3 года с момента принятия дара еще не истекло, он обязан после совершения сделки заплатить налог. По российскому законодательству он может получить вычет на 1 млн руб, то есть налог при продаже составит:. Начиная с января г. Таким образом, следует руководствоваться формулой. Если кадастровая стоимость не может быть установлена, вместо нее учитывается цена сделки по договору купли-продажи. Иванов С. Кадастровая стоимость объекта составляла 2 млн руб, а доход от совершения сделки купли-продажи составил 2,5 млн руб.

Значит, в казну нужно заплатить с учетом налогового вычета:. Кадастровую стоимость следует определять по состоянию на 1 января того года, в котором было произведено отчуждение недвижимости. Декларация подается в формате 3-НДФЛ. С точки зрения закона не имеет значения, является ли объектом недвижимости вся квартира или ее часть. Гражданин может обращаться в налоговый орган самостоятельно или за него это может делать доверенное лицо.

В последнем случае необходимо составить на имя представителя доверенность и утвердить ее в нотариальной конторе. Если стоимость жилья окажется меньше руб величина вычета , декларацию все равно следует подготовить, хотя в таком случае налогоплательщик ничего оплачивать не должен. Налоговым кодексом предусмотрены штрафные санкции за нарушение порядка внесения обязательных платежей.

При несоблюдении правил, установленных для подачи декларации в электронном виде, с гражданина может быть взыскан штраф на сумму руб. Если налогоплательщик допустил грубое нарушение порядка учета доходов или расходов, с него взыскивается штраф на сумму руб , а если такие нарушения имели место не один налоговый период — руб. Ответственность за невыполнение обязанностей налогоплательщика предусмотрена не только НК РФ.

За более серьезные нарушения виновный может быть подвергнут административному наказанию в соответствии с Кодексом РФ об административных правонарушениях. Неуплата налогов на крупную сумму в согласно положения Уголовного кодекса РФ считается преступлением. Виновный в таком деянии по приговору суда подлежит уголовной ответственности. С момента вынесения приговора злостный нарушитель будет считаться имеющим судимость вплоть до ее погашения.

Платить налог с квартиры, подаренной родственником близким не нужно, если с момента оформления дарственной прошло 3 года. Для остальных случаев этот срок равен 5 годам. Такие правила установлены с г. При продаже единственной жилплощади в том числе полученной по договору дарения после До г. Хозяин продаваемого жилья имеет право на налоговый вычет в размере руб это сумма, которая не учитывается при определении величины налогового платежа. По действующим правилам сумма налогооблагаемой базы умножается на коэффициент 0.

Во избежание штрафных санкций и проблем с законом сделать это необходимо в сроки, предусмотренные НК РФ. Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение. Спросить беcплатно! Содержание 1 Всегда или нужно платить налог 2 Как выполнить расчет налогового платежа 3 Особенности оформления и сроки подачи декларации 4 Как оплатить налог: пошаговая инструкция 5 Ответственность за уклонение от уплаты налоговых платежей или за нарушение сроков их внесения 6 Заключение.

Моментом, с которого начинается течение срока владения подаренной квартирой, считается день регистрации права собственности на недвижимость и внесения записи об этом действии в ЕГРН. При этом необходимо учитывать важный нюанс. Если размер дохода от продажи жилплощади не превышает величину его кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0.

В случае, когда доход от продажи превышает произведение кадастровой стоимости на 0. Скачать бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Скачать пример заполнения декларации 3-НДФЛ. Скачать заявление о возврате излишне уплаченного налога бланк. Если по каким-либо причинам налог не был своевременно оплачен, гражданин должен принять все зависящие от него меры, чтобы ликвидировать нарушение.

В таком случае ФНС может пойти на уступки нарушителю и сократить размер штрафа до минимума. Поделиться с друзьями:. Мы используем куки для наилучшего представления нашего сайта. Если Вы продолжите использовать сайт, мы будем считать что Вас это устраивает. Ok Политика конфиденциальности.

Если вы получили любое имущество в дар у вас возник доход. И квартира не исключение.

Если вы получили любое имущество в дар у вас возник доход. И квартира не исключение. Сумма такого дохода равна ее кадастровой стоимости. Обычно этот доход облагают налогом.

Получается, что получив квартиру по договору дарения вы должны заплатить налог на доходы по ставке 13 процентов с ее кадастровое стоимости. Правда лишь при условии, что даритель не является вашим близким родственником мужем, женой, матерью, отцом и т. Для них предусмотрена льгота. Если речь идет о квартире, подаренной родственником, то такой доход налогом не облагают.

Доход от продажи подаренной недвижимости квартиры , обычно также облагают налогом. Но здесь имеют значение два фактора:. Право собственности на подаренное имущество недвижимость подлежит обязательной государственной регистрации. И возникает только после такой регистрации. Налог на доходы с продажи квартиры платить НЕ надо, если на момент продажи квартира находилась в собственности:. В данной ситуации продажная стоимость никакого значения не имеет.

Налог не платят и декларацию не сдают вне зависимости от продажной цены квартиры по договору купли-продажи. Три года - это 36 полных месяцев, следующих подряд.

Аналогичное правило применяют и в отношении 5 лет. Это 60 полных месяцев, следующих подряд. Если на момент продажи вы владели квартирой менее 3 или 5 лет, то у вас возникает доход, облагаемый налогом. Возможно налог платить не придется. Это зависит от продажной цены подаренной недвижимости по договору. Но декларацию по налогу на доходы форма 3-НДФЛ нужно сдать в налоговую инспекцию в любом случае.

Пример Квартира получена по договору дарения. Право собственности на нее зарегистрировано 22 марта года. Ситуация 1 Квартира была подарена близким родственником отцом. Чтобы не платить налог квартира должны быть продана не раньше 22 марта года. Если она будет продана хотя бы на 1 день раньше например, 21 марта года , то у вас будет доход, облагаемый налогом. На момент продажи квартира будет находится в вашей собственности не 36, а только 35 полных месяцев.

Ситуация 2 Квартира была подарена человеком, который не является близким родственником. На момент продажи квартира будет находится в вашей собственности не 60, а только 59 полных месяцев. Итак, если на момент продажи квартиры была в вашей собственности больше 3 или 5 лет, то вам не нужно ни платить налог, ни подавать декларацию по нему.

Читать эту статью дальше нет смысла. Нужно ли платить налог, если срок собственности меньше? Это зависит от суммы дохода, который учитывают при расчете налога. То есть продажной цены квартиры по договору и ее кадастровой стоимости.

При расчете налога с продажи квартиры вашим доходом считают одну, но наибольшую величину:. Пример Продается квартира, полученная по договору дарения. На момент продажи она находилась в собственности продавца меньше 3-х лет. Ситуация 1 Продажная цена квартиры по договору - 3 руб. Ее кадастровая стоимость 3 руб. Продажная цена подаренного имущества квартиры , чем его кадастровая стоимость. Значит вашим доходом считают продажную цену по договору - 3 руб.

Ситуация 2 Продажная цена квартиры по договору - 2 руб. Доход, рассчитанный от кадастровой стоимости, больше. Значит вашим доходом считают 70 процентов от кадастровой стоимости - 2 руб. Применять несколько способов в отношении одной и той же квартиры нельзя. Например, уменьшать доходы от продажи подаренной недвижимости сперва на вычет, а потом на расходы по покупке квартиры дарителем. При расчете налога доход от продажи квартиры можно уменьшить на налоговый вычет - 1 руб. Об этом сказано в статье пункт 2 подпункт 1 Налогового кодекса.

Если доход равен или меньше суммы вычета налог платить не надо. Если больше, то его нужно заплатить с суммы превышения по ставке 13 процентов. Декларацию по налогу на доходы вы обязаны подать в инспекцию в любом случае. Вне зависимости от того нужно вам платить налог или нет.

На момент продажи она находилась в собственности меньше 3-х лет. Продажная цена квартиры по договору больше, чем 70 процентов от ее кадастровой стоимости.

Поэтому при расчете налога учитывают договорную цену. При расчете налога доход уменьшается на налоговый вычет. С него причитается налог в размере: 2 руб. Ситуация 2 Продажная цена квартиры по договору - руб. В данной ситуации вычет больше дохода. Поэтому считается, что доход, облагаемый налогом, равен нулю. Нет дохода - нет налога. Но в году, следующем за годом продажи квартиры, вам нужно сдать декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля. Этим способом вправе воспользоваться только те, кто продает квартиру, полученную в дар от ближайшего родственника.

Напомним, что перечень лиц, которых считают ближайшими родственниками есть в статье 14 Семейного кодекса. А стоимость полученных от них квартир в дар налогом на доходы не облагают. По статье пункт 2 подпункт 2 Налогового кодекса цитата :. Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке … дарения налог … не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы … дарителя на приобретение этого имущества….

Если доход от продажи равен или меньше расходов, то налог платить не надо. Декларацию по налогу на доходы нужно сдать в инспекцию в любом случае. Нужно платить налог по сделке или нет, не важно. Пример Продается квартира, полученная по договору дарения от ближайшего родственника. Она составила 3 руб.

У продавца есть документы, которые подтверждают расходы дарителя на покупку этой квартиры. Ситуация 1 При расчете налога доход уменьшается на расходы дарителя по покупке этой квартиры. Сумма расходов - 2 руб. С него причитается налог в размере: руб. Ситуация 2 При расчете налога доход уменьшается на расходы дарителя по покупке этой квартиры.

Сумма расходов - 4 руб. В данной ситуации расходы больше доходов. Этот способ применим лишь в ограниченных ситуациях. А именно когда вы получили квартиру в дар не от близкого родственника, указали в декларации доход кадастровую стоимость полученной квартиры и заплатили налог на доходы.

При продаже такой квартиры вы вправе уменьшить полученный доход на ту сумму, которая была задекларирована при получении квартиры и с которой был уплачен налог на доходы. Пример В году была получена квартира в подарок от двоюродного брата не считается близким родственником.

На момент получения кадастровая стоимость квартиры составила 4 руб. По итогам года в декларации по налогу на доходы форма 3-НДФЛ была указана кадастровая стоимость квартиры. С нее начислен налог на доходы в сумме: 4 руб.

В году эта квартира продается. На момент продажи она находится в собственности продавца менее 5 лет. Поэтому у него возникает доход, облагаемый налогом. Продажная цена квартиры по договору выше, чем 70 процентов ее кадастровой стоимости. Поэтому при расчете налога учитывается договорная цена.

Ситуация 1 По договору цена квартиры 5 руб. Налог на доходы, который нужно заплатить в бюджет, составит: руб. Ситуация 2 По договору цена квартиры 3 руб. В данной ситуации задекларированная стоимость квартиры больше доходов. Но в году, следующем за годом продажи квартиры, вам нужно сдать декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля года. Вот схема действий, которая поможет быстро решить, как платить налог на доходы при продаже квартиры, полученной в дар.

E-mail для связи с администрацией сайта: vash-nal yandex.

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Сделки с недвижимостью по общему правилу облагаются налогом — это касается не только купли-продажи, но и дарения. Нюанс дарственной в том, что законом предоставлены значительные льготы некоторым гражданам по НДФЛ, а также в последующем налогообложении при продаже имущества. Сегодня подробнее рассмотрим налог на подаренную квартиру сначала сразу же после самой сделки дарения, а далее — при последующей продаже подаренной квартиры. Переоформление квартиры подразумевает образование дохода на стороне одаряемого.

Доход с продажи подаренной гражданину квартиры облагается налогом, как и в случае с продажей иных видов недвижимости. Однако, налогообложение данного дохода имеет особенности. Изучим их.

Не все собственники платят в бюджет России налог с продажи подаренной квартиры. Ряд категорий бывших владельцев освобождается от этой обязанности. При соблюдении указанных в НК РФ условий эта норма может быть применима ко всем продавцам. Налоговое российское законодательство устанавливает обязанность по выплате налога на доход. Распространяется она на резидентов РФ. Налог от продажи квартиры или иной недвижимости входит в эту категорию. При этом не имеет значения, каким способом было приобретено реализуемое жилье. Если владельцу требуется продать квартиру , полученную в собственность на основании договора дарения, ему тоже надлежит выплачивать НДФЛ. Рассмотрим, нужно ли платить налог с продажи жилых объектов , приобретенных по безвозмездным сделкам.

Всегда или нужно платить налог. При продаже подаренной жилплощади на ее бывшего владельца закон возлагает обязанность по уплате налога на доход физических лиц. Но его необходимо платить лишь в том случае, если владелец продал жилье до истечения минимально возможного срока, установленного законодательством. В соответствии со ст. Налогового кодекса РФ этот срок зависит от степени родства между дарителем квартиры и одаряемым  при продаже единственной жилплощади (в том числе полученной по договору дарения) после года минимальный срок владения – 3 года. Степень родства определяется согласно правилам, установленным Семейным кодексом РФ.

Разъяснения

Если вам посчастливилось получить недвижимость в дар, это значит, что вас можно поздравить. В скором времени вы, вероятнее всего, сможете распоряжаться недвижимостью как пожелаете. Однако, для того, чтобы у вас наступили такие права и появились подобные возможности необходимо соблюдение некоторых условий. К таким условиям в первую очередь относится исход указанного законом срока. О каком сроке идет речь, а главное, можно ли распоряжаться недвижимостью по своему усмотрению до его истечения? Постараемся узнать об это в статье.

Продажа подаренного: как не попасть на налог?

Многие граждане, принявшие решение продать полученное в дар жилье, задаются вопросом, как уплачивается налог с продажи подаренной квартиры. Однако порядок уплаты налога при совершении таких действий характеризуется рядом особенностей, связанных со спецификой сделки. При продаже подаренной жилплощади на ее бывшего владельца закон возлагает обязанность по уплате налога на доход физических лиц. Но его необходимо платить лишь в том случае, если владелец продал жилье до истечения минимально возможного срока, установленного законодательством. В соответствии со ст. Степень родства определяется согласно правилам, установленным Семейным кодексом РФ. В соответствии с ними близкими родственниками следует считать:. Данными положениями следует руководствоваться, если дарение квартиры было оформлено не раньше 1 января года.

Нужно ли платить налог на продажу подаренной квартиры?

Налога на дарение как такового уже нет, однако вы как одаряемый получили доход в виде имущественной выгоды, что подлежит налогообложению НДФЛ. Таким образом декларацию подавать надо. Для резидентов Налоговый кодекс предусматривает ряд льгот, освобождений и вычетов.

Как платить налог с продажи подаренной квартиры

Вступление в права собственности может возникнуть в результате различных способов приобретения недвижимости. В том числе — путём безвозмездного принятия дара. Если подарено жилое помещение или иная недвижимость, собственник может беспрепятственно владеть ею и продать в любое, удобное для него, время. Нужно ли платить налог с этой сделки, будет рассказано в этой статье.

.

.

Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. carlliti

    Сейчас играется москальская многоходовочка, чтоб взволновать народ и вызвать протесты против правительства а по существу против Порошенко.

  2. Аза

    Какой-то чёрный коробок возле стакана)

  3. suistagcep

    А правительство не хочет объяснить, куда деваются деньги из России? И почему банки, в данном случае АТБ, под предварительством Вдовиным строят с разрешения ЦБ финансовую пирамиду? Втулили векселя, а теперь Вдовин сбежал за границу? Полицейское государство? Где передача земли СССР к РФ. Где референдум? ЦБ не подчиняется президенту. Нынешние деньги это просто банковский билет, печатается в США, не подкреплен золотом, как российский рубль. В судах из роликов интернета узнала , что судьи работают без лицензии и часто нарушают конституцию РСФСР. Я хочу знать, почему я со стажем 35 лет, получаю пенсию, как те, кто мало проработал?

  4. siacalli

    Ментовское государство, политика адвоката странная, если вас вызвали в обэп это 159.4 сушите весла. Звоните мне я решу вопрос, предварительно лично расскажу пару историй , включу свой интерес и решу вопрос.

© 2018-2021 ddobra.ru